表格10是用于根据1934年“证券交易法”(“交易法”)第12(g)条登记一类证券的登记声明。本文讨论了我们从客户处收到的有关Form 10注册声明的常见问题。

　　问：哪些公司可以在表格10上注册一类证券?

　　答：所有公司都可以在表格10上注册证券，无论是公开还是私人。在表格10上提交注册声明没有收入，资产或最低股东要求。

　　问：公司何时需要向证券交易委员会提交表格10注册声明?

　　A.“交易法”要求总资产超过10,000,000美元的发行人和750或以上的记录股东在表格10上提交注册声明。

　　问：发行人是否可以自愿在表格10上提交注册声明?答

　　：是的，发行人可以自愿提交表格10.

　　问：表格10 的注册声明何时生效?

　　A.表格10注册声明在首次提交日期后60天生效，无论是否有未完成的SEC评论。

　　问：公司的Form 10注册声明的有效性会怎样?

　　A.在表格10注册声明生效后，发行人必须遵守“交易法”的报告要求，并有义务提交10-K表格的年度报告，10-Q表格的季度报告和表格8的当前报告 - K. 此外，与表格S-1上的注册声明的有效性不同，表格10注册声明的有效性导致发行人遵守交易法第14节的代理规则。此外，公司在表格10上的注册声明的有效性使其管理层和股东受到“交易法”第13和16节的有益报告要求的约束。

　　问：如果我的公司在表格10上提交注册声明，其股票将成为自由交易股票吗?

　　答：不可以，与表格S-1上的注册声明不同，表格10没有根据经修订的1933年证券法第5节(“证券法”)登记证券发售或交易。因此，Form 10注册声明不会导致受限制的证券变得不受限制。

　　问：提交表格10注册声明是否导致指定了股票代码?

　　A.即使有效的Form 10注册声明导致发行人受到“交易法”的报告要求的约束，表格10的注册声明也不会使公司公开或导致转让股票代码。

　　问：如果公司提交表格10，在分配代码之前是否还需要FINRA批准?

　　答：是的，Form 10注册声明并未消除FINRA对交易或报价的要求。

　　问：公司如何在表格10上提交注册声明后获得股票代码?

　　A. FINRA指定股票代码符号，公司必须符合FINRA要求，具体取决于公司是否将在OTCMarkets粉单，OTCQB进行交易。OTCQX或交易所，如纳斯达克，美国证券交易所或纽约证券交易所。一般来说，除其他事项外，公司必须有25名股东拥有无限制股份，并找到赞助做市商代表其提交表格211。

　　问：如果公司提交表格10是否符合SEC规则15c-211的信息要求?

　　答：是的，假设表格10注册声明中的信息是完整且最新的。

　　问：对于与公共壳体进行反向合并的发行人，表格10注册声明是否为规则144的目的治愈了“公共空壳公司”的地位?

　　答：Form 10注册状态可以解决公共空壳公司的状态，并且在反向并购后已被许多公司使用。如果出现以下情况，前壳公司的股东可以使用144规则：

　　♦公司不再是空壳公司;

　　♦空壳公司必须遵守“交易法”第13或15(d)条的报告要求;

　　♦空壳公司必须在过去12个月内(或在发行人被要求提交的较短期间内)提交“交易法”第13或15(d)条要求提交的所有报告和其他材料(如适用)表格8-K报告以外的其他报告和材料;

　　♦空壳公司必须已经提交了所有并且已经向委员会提交了当前的“表格10信息”，反映了其作为不再是空壳公司的实体的身份

　　。问：什么是空壳公司?

　　答：空壳公司是没有或名义上的经营者，没有或没有名义资产的发行人，仅由现金和现金等价物构成的资产或由任何数量的现金和现金等价物以及名义上的其他资产组成的资产。

　　问：如果一家非报告公司二十年前是空壳公司，是否需要提交表格10来解决其壳牌状态，以便其股东有能力依赖144规则的安全港?

　　答：是的，如果非报告实体在其历史的任何时间内是空壳公司，则必须在表格S-1上提交表格10登记声明或登记声明，以便其股东依赖规则144。