关于间谍节目和流氓电影的共同话题，洗钱对许多人来说可能是一个不明确的概念。它是什么?这是非法的吗?如果是这样，为什么?这种罪行的要素是什么?

　　简单来说，洗钱涉及将从犯罪活动中获得的资金转移到“合法”渠道以掩盖其非法来源。根据联邦法律，当有人试图隐瞒或掩饰非法活动收益的性质，地点，来源，所有权或控制权时，就会发生洗钱事件。例如，许多黑帮电影描绘了在他们拥有的餐馆里闲逛的暴徒(通常在被竞争对手射杀之前)。该餐厅将是流氓拥有的“合法”业务，他将通过餐厅的书籍汇集其不义之财，以欺诈手段将资金显示为食品销售的利润。就像洗衣机清洗你的衣服一样，这种隐藏不义之物起源的方法应该是清理它们“脏”的起源，

　　洗钱的原因似乎显而易见：隐藏货币的来源。但为什么要担心呢?为什么犯罪分子会告诉任何人钱在哪里?因逃税。Al“Scarface”Capone是一位着名的流氓。他是如此强大和谨慎，调查人员无法将他与他和他的同事所从事的任何更明显的犯罪活动联系起来，如谋杀和敲诈勒索。因此，政府必须发挥创造力，他们也做到了。他们审计了Capone的财务状况，并指出他的财富和收入远远超过他对税收的要求。结果，Capone被判逃税。

　　因此，为了避免类似的命运，那些从事犯罪活动的人很快就变得精明，要么隐藏他们的实际收入和财富，要么误导他们的起源。因此，洗钱活动诞生了。有趣的是，应该注意的是，税法确实允许犯罪分子从“不义之财”中获得收入。当然，将此作为收入来源的标记可能会导致立即调查该人的活动，但从技术上讲，如果一个人非法赚钱，就有办法在税收上合法地索取它!

　　洗钱的范围从简单到复杂的策略。例子包括：

　　结构化：也称为“smurfing”，现金被分解为较小的存款，用于打击对洗钱的怀疑并避免反洗钱报告要求(银行通常必须报告超过10,000美元的交易)。另一种结构化方法是使用较少量的现金来购买不记名工具，例如汇票，然后最终以少量存款。

　　大量现金走私：将现金物理走私到另一个司法管辖区，通常是海外，并将其存入金融机构，如离岸银行，银行保密程度较高或执法不严谨。

　　现金密集型企业：通常涉及接收现金的企业使用其账户存入合法和犯罪衍生的现金，并声称所有这些都是合法收益。最适合的是服务业务。由于此类业务没有可变成本，因此难以发现收入 - 成本差异。例如停车楼，脱衣舞俱乐部，晒黑床或赌场。

　　以贸易为基础的洗钱：低估或高估发票以掩盖货币流动。

　　壳牌公司和信托公司：信托和壳牌公司伪装真正的货币所有者。信托和公司车辆，根据司法管辖区，不需要披露其真实，有益的所有者。

　　往返：货币存放在离岸受控外国公司，通常在保留最少记录的避税天堂，然后作为外国直接投资运回，免税。另一种方法是将资金转移到律师事务所或类似组织作为信托基金或预付费用，然后在资金返还时将资金代表作为诉讼意愿或收益下的遗产。

　　银行捕获：洗钱者或犯罪分子购买银行的控股权，通常是在洗钱控制较弱的外国司法管辖区内，然后通过银行转移资金而不进行审查。

　　赌场：一个人带着现金走进赌场，购买筹码，玩一会儿，然后兑现筹码，支票付款。然后洗钱者将支票存入银行账户，并将其称为赌博奖金。

　　房地产：有人可能会以非法收益购买房地产，然后出售房产。出售的收益看起来像合法收入的局外人。或者，财产的价格受到操纵：卖方同意一份低于财产价值的合同，并收取犯罪所得以弥补差额。

　　毫无疑问，还有许多其他方法，但这些方法是最常用的方法。

　　洗钱因其具有国际意义，实际上是国内法和国际法的混合体。洗钱罪的要素一般是(1)故意与犯罪所得(3)进行金融交易(2)，目的是隐瞒或掩盖政府的非法来源。

　　如果您或您认识的人被指控洗钱，这是一种非常严重的违法行为，您应该立即寻求法律顾问。通常，洗钱与敲诈勒索有关，RICO的指控可能很快就会发生，其中可能包括没收与涉嫌非法活动有关的所有财产，包括钱。聘请律师将使您处于最佳位置来对抗这些指控，或者至少可以最大限度地减少任何由此产生的刑事制裁的影响。